SUPERINTENDENCIA GENERAL DE ENTIDADES FINANCIERAS
Dirección General de Supervisión de Bancos Públicos y Mutuales

Modelo de calificación según Acuerdo SUGEF 24-003/
Sector Bancos Públicos

Febrero 2012

Nombre del indicador

Ponderación 1/

Categoría de riesgo

Nivel Normal

Calificación

Nivel 1

Nivel 2

Nivel 3

ACUERDO SUGEF 3-06

Suficiencia Patrimonial

1

13.72%

10.00%

9.00%

8.00%

Nivel Normal

ACUERDO SUGEF 24-00

CAPITAL

Compromiso patrimonial

100.0%

1

-0.77%

0.00%

10.00%

20.00%

1.00

ACTIVO

Morosidad mayor a 90 días / Cartera Directa

50.00%

1

2.52%

3.00%

10.00%

15.00%

Pérdida Esperada Cartera Total/ Cartera Total

50.00%

2

1.70%

1.87%

3.70%

8.60%

1.50

MANEJO

Activo Productivo Intermediación / Pasivo con Costo

50.00%

1

1.12 V

0.95V

0.85V

0.75 V

Gastos de Administración / Utilidad Operacional bruta 2/

50.00%

1

67.43%

90.80%

100.00%

103.50%

1.00

EVALUACIÓN DE RENDIMIENTOS

Utilidad o Pérdida Acumulada Trimestral 4/

100.0%

1

3.79%

0.00%

-5.00%

-15.00%

1.00

LIQUIDEZ

Calce de plazos a un mes ajustado por la volatilidad

50.0%

1

1.59 V

1.00V

0.83 V

0.65 V

Calce de plazos a tres meses ajustado por la volatilidad

50.0%

1

1.12 V

0.85 V

0.70 V

0.50 V

1.00

SENSIBILIDAD A RIESGOS DE MERCADO

Riesgo por tasas de interés colones

25.0%

1

0.40%

5.00%

20.00%

35.00%

Riesgo por tasas de interés en moneda extranjera

25.0%

1

0.21%

5.00%

20.00%

35.00%

Riesgo cambiario

50.0%

1

0.52%

5.00%

20.00%

35.00%

1.00

-

CALIFICACIÓN CUANTITATIVA

80.0%

1.08

CALIFICACIÓN CUALITATIVA

20.0%

1.55

CALIFICACIÓN GLOBAL

1.18

1/ Los porcentajes de ponderación se aplican sobre la categoría de riesgo asignada a cada indicador.

2/ Los parámetros están en función de la inflación y la tasa básica pasiva, conforme a los artículos 4 y 5 del reglamento

3/ Los indicadores fueron calculados por esta Superintendencia con base en la información remitida por la entidad supervisada.

4/ Los rangos de los niveles de irregularidad, están en función de un porcentaje del patrimonio promedio trimestral de la entidad, según norma.

Rangos mínimos y máximos

Operación Normal

1.00

-

1.75

Irregularidad 1

1.76

-

2.50

Irregularidad 2

2.51

-

3.25

Irregularidad 3

3.26

-

4.00

Dato Adicional

Inflación anual (IPC)

4.05%

Tasa Básica Pasiva

9.00%

Mes Actual

Normalidad Financiera Nivel Uno