En atención a las observaciones efectuadas por representantes de los intermediarios financieros, y con el propósito de facilitar la elaboración y remisión de la información solicitada mediante el formato del Anexo 02 de la circular externa 17-99, a partir del informe correspondiente al 31 de agosto de 1999 la documentación requerida en el Anexo 02 antes citado podrá ser remitida a este Despacho el mismo día en que se envía la correspondiente al corte del día 08, según anexo 01 de la citada carta circular, de tal manera que esta Superintendencia estaría recibiendo ambos informes dos días hábiles siguientes al octavo día de cada mes.
Asimismo, aprovechamos para aclarar algunas inquietudes que nos han planteado los supervisados sobre el formato requerido:
Anexo 01: Reporte con fecha corte 08, 15 y 22 de cada mes.
Punto 1. Se refiere al saldo total de captaciones que mantiene la entidad a la fecha corte requerida.
Punto 2. Corresponde al saldo anotado en el punto 1, distribuido por vencimiento en los períodos señalados (no se refiere al plazo original de la captación, sino más bien al plazo que resta para su redención); asimismo, el saldo que se reporta a la vista debe incluir aquellas captaciones vencidas no redimidas a la fecha corte del informe.
Punto 3. Se refiere al pago de captaciones que la entidad realizó entre la fecha del reporte anterior y la fecha corte que se está reportando.Punto 4. Son las renovaciones de las captaciones que los clientes hicieron entre la fecha del informe anterior y la fecha corte que se está reportando.
Punto 5. En este apartado se incluye el saldo total de captaciones indicado en el punto 1, distribuido en los rangos señalados en el formato del reporte, los cuales corresponden a los plazos originales de la captación. Para efectos del cuadre con el monto del punto 1 y punto 2, en el rango de 0 a 3 meses se deben incluir las captaciones vigentes pactadas a esos plazos y el monto de las colocaciones vencidas pero no redimidas a la fecha corte respectiva.
Anexo 02: Reporte con fecha corte 30 ó 31 de cada mes.
Punto 2. Se refiere al monto de captaciones realizado durante el mes que se está reportando.
Punto 3. El monto de captaciones realizadas en el mes debe ser desglosado por el plazo al que fueron colocados los recursos. El monto total de este punto debe coincidir con el total indicado en el punto anterior.
Punto 4. Se refiere al pago de captaciones que la entidad realizó durante el mes.
Punto 5. Se refiere a las renovaciones de las captaciones que los clientes hicieron durante el mes.
Punto 6. Se refiere al saldo en balance de las captaciones a la fecha corte requerida, desglosada por bolsa o ventanilla.
Punto 7. En este apartado se incluye el saldo total de captaciones indicado en el punto 6, distribuido en los rangos señalados en el formato del reporte, los cuales corresponden a los plazos originales de la captación. Para efectos del cuadre con el monto total del punto 6 y punto 8, en el rango de 0 a 3 meses se deben incluir las captaciones vigentes pactadas a esos plazos y el monto de colocaciones vencidas pero no redimidas a la fecha corte respectiva.
Punto 8. Se refiere al saldo en balance anotado en el punto 6, distribuido según su vencimiento en los períodos señalados (no se refiere al plazo original de la captación, sino más bien al plazo que resta para su redención).
Como complemento a la información solicitada, requerimos que junto con el reporte del Anexo 02, nos remitan un listado de los 20 mayores depositantes (inversionistas), según el siguiente detalle:
| NOMBRE DEL CLIENTE | MONTO TOTAL DE CAPTACIONES (por cliente) | VENCIMIENTOS DE 0 A MENOS DE 3 MESES | VENCIMIENTOS DE 3 A MENOS DE 6 MESES | VENCIMIENTOS De 6 MESES O MÁS |
|---|---|---|---|---|
| Nombre 1 | XXX | XXX | XXX | XXX |
| Nombre 2 | XXX | XXX | XXX | XXX |
| … | ||||
| Nombre 20 | XXX | XXX | XXX | XXX |
| TOTALES | XXX | XXX | XXX | XXX |
No se refiere al plazo original de la captación, sino más bien al plazo que resta para su redención
Las observaciones y cambios señalados deben ser considerados a partir de la información financiera generada por la entidad con corte al 31 de agosto de 1999.
El envío de la información a esta Superintendencia deberá realizarse a través del correo electrónico a la siguiente dirección amora@sugef.fi.cr
Atentamente,
Bernardo J. Alfaro Araya
Superintendente General